مطابقة كشف الحساب تعني مقارنة كشف الحساب الذي يرسله المورد أو العميل مع دفترك لنفس الطرف وفي التاريخ نفسه. تطابق كل فاتورة وإشعار دائن ودفعة في الجانبين؛ والأسطر الموجودة في جانب واحد فقط، أو بمبلغ أو تاريخ أو إشارة مختلفة، هي البنود التي تفسر فرق الرصيد ويجب تصحيحها أو تأكيدها.
الخطوات
- حدّد تاريخ المطابقة واطلب كشف حساب الطرف الآخر حتى ذلك التاريخ.
- صدّر دفتر حسابك لنفس الطرف ونفس الفترة من نظامك.
- تأكد من تطابق الرصيد الافتتاحي؛ وإن لم يتطابق فابدأ من فترة سابقة.
- طابق الفواتير برقم الفاتورة والمبلغ، والدفعات بالمبلغ والتاريخ.
- اكتب البنود غير المتطابقة في كل جانب وصنّفها: فرق توقيت، قيد ناقص، مبلغ خاطئ، قيد مكرر.
- اتفق على التصحيحات مع الطرف الآخر وأكّد الرصيد الختامي كتابيًا.
أكثر أسباب الفروقات شيوعًا
- فواتير صادرة لم تُسجَّل بعد لدى الطرف الآخر.
- دفعات مسجلة بتواريخ مختلفة أو مخصصة لفاتورة أخرى.
- إشعارات دائنة أو مرتجعات أو خصومات مسجلة في جانب واحد.
- أرقام فواتير مكتوبة بطرق مختلفة.
- فواتير بعملة أجنبية محوّلة بأسعار صرف مختلفة.
نموذج خطاب تأكيد الرصيد
الموضوع: تأكيد الرصيد كما في [التاريخ]
السادة [اسم الشركة]، وفقًا لسجلاتنا فإن رصيد حسابكم لدينا كما في [التاريخ] هو [المبلغ] [العملة] [لصالحنا / لصالحكم]. نرجو تأكيد موافقتكم على هذا الرصيد قبل [تاريخ الرد]. وفي حال اختلاف الرصيد لديكم، نرجو ذكر رصيدكم وإرسال كشف حسابكم عن الفترة نفسها لتحديد الفرق. مع التحية، [الاسم، المنصب، الشركة].
إنجاز المطابقة بشكل أسرع
مع mutabakat.com تحمّل الملفين، فتُطابق الأسطر بمحرك قواعد مدعوم بذكاء اصطناعي مدرَّب، ويراجع مختص النتيجة، ويمكنك مشاركة قائمة الفروقات مع الطرف الآخر برابط واحد.
أسئلة شائعة
كم مرة يجب إجراء المطابقة؟
شهريًا أو ربع سنويًا مع الموردين والعملاء الرئيسيين، ومع الجميع في نهاية السنة على الأقل.
من يصحح الخطأ؟
الطرف الذي يوجد الخطأ في سجلاته. فروق التوقيت لا تحتاج إلى تصحيح، فهي تزول عند تسجيل المستند لدى الطرف الآخر.
ابدأ بحساب واحد. إن لم تصبح الفروقات أوضح مما هي في جدول Excel، فلن تخسر شيئًا.
ابدأ التجربة المجانية →آخر تحديث: 14 نوفمبر 2026 · mutabakat.com