Если сальдо в акте сверки не совпадает, нужно сравнить операции обеих сторон построчно: найти документы, которые есть только у одной стороны, суммы или даты, записанные по-разному, и операции с обратным знаком. Сумма найденных позиций должна объяснить всю разницу в сальдо; после этого каждая сторона исправляет свои ошибки, а временные разницы просто фиксируются.
С чего начать
- Сравните начальное сальдо. Если оно уже не совпадает, ищите разницу в предыдущем периоде.
- Сравните обороты по дебету и кредиту за период: так станет ясно, в отгрузках или оплатах причина.
- Сопоставьте документы по номеру и сумме, оплаты — по сумме и дате.
- Выпишите несопоставленные строки обеих сторон и сложите их: итог должен равняться разнице.
Типичные причины
- Счёт выставлен в конце периода и ещё не проведён у покупателя.
- Оплата в пути: у плательщика списана, у получателя ещё не зачислена.
- Ошибка в сумме или номере документа.
- Документ проведён дважды или по другому контрагенту.
- Корректировки, возвраты и скидки отражены у одной стороны.
- Разные курсы по валютным операциям.
Как оформить разногласия
Если стороны не пришли к одному сальдо, акт подписывается с разногласиями: каждая сторона указывает своё сальдо и перечень спорных позиций. После исправлений составляется новый акт.
mutabakat.com показывает каждую позицию разницы и её тип (нет у одной стороны, другая дата, обратный знак), а контрагент видит тот же список по ссылке — это сокращает переписку.
Частые вопросы
Кто должен исправлять ошибку?
Та сторона, в учёте которой ошибка. Временные разницы исправлять не нужно: они уходят, когда документ проводится у второй стороны.
Что делать, если контрагент не отвечает?
Отправьте напоминание и свой перечень открытых позиций; ответ и переписку сохраните для аудита.
Начните с одного контрагента. Если расхождения не станут понятнее, чем в Excel, вы ничего не потеряете.
Попробовать бесплатно →Обновлено: 14 ноября 2026 г. · mutabakat.com